NULL
Altre Novità
21 Dicembre 2007

Circolare esplicativa Antiriciclaggio: nuovi obblighi dal 29 dicembre

Scarica il pdf

Il Ministero dell’Economia e delle Finanze, Dipartimento antiriciclaggio, ha emanato la Circolare 19 dicembre 2007, n. prot. 125367, al fine di porre in evidenza il coordinamento tra le norme contenute nel D.Lgs. n. 231/2007, di recepimento della III Direttiva comunitaria, e le disposizioni previgenti.

Tra i principali chiarimenti forniti nella Circolare citata si segnalano i seguenti:

  • le modalità di verifica della clientela di cui all’art. 18, D.Lgs. n. 231/2007 e il c.d. approccio basato sul rischio entrano in vigore a decorrere dal 29 dicembre 2007: pertanto gli adempimenti per l’identificazione della clientela contenuti nei provvedimenti attuativi del D.Lgs. n. 56/2004 devono essere integrati con le nuove disposizioni;
  • decorre dal 29 dicembre 2007 anche l’innalzamento a euro 15.000,00 della soglia al superamento della quale scatta l’obbligo di identificazione;
  • fino all’emanazione dei nuovi indici di anomalia, devono applicarsi quelli attualmente vigenti secondo le indicazioni di Banca d’Italia e UIC;
  • scompare la distinzione formale identificazione diretta, indiretta e “a distanza” ma valgono, comunque, le regole di identificazione della clientela contenute nei D.M. 3 febbraio 2006, n. 141, 142, 143.

Fonte:  www.seac.it

 

Maggiori informazioni e approfondimenti sistematici ed esaurienti inviati direttamente alla vostra mail, acquista la circolare informativa fiscale

 

Articoli correlati
5 Agosto 2022
Vi aspettiamo a settembre

La redazione dà appuntamento a settembre per le prossime notizie e augura buone vacanze...

4 Agosto 2022
Social bonus: arriva il regolamento per l’attuazione del credito d’imposta.

E' stato pubblicato nella Gazzetta Ufficiale del 14 luglio 2022 il Decreto del Ministero...

4 Agosto 2022
L’Agenzia delle Entrate istituisce i codici tributo per utilizzare tre nuovi crediti d’imposta.

Con tre diverse Risoluzioni dell'Agenzia delle Entrate del 27 luglio 2022 sono stati...

Affidati ad un professionista
Richiedi una consulenza con un nostro esperto